财务管理

企业是国民经济的基础,它是从事物质生产和资产经营的,资产是以价值形式出现的。财务管理就是运用价值形式进行综合性管理,通过会计核算,全面反映生产经营活动情况,及时准确给企业领导提供财务会计信息,促进科学决策和正确指挥,提高生产经营的质量和效益。财务管理的目标是实现企业价值的最大化,它以资金运动为纽带,把贯穿于再生产全过程的投资、采购、科研、生产、销售以及运输仓储、设备利用等各个环节的管理网络化、规范化,实现有序运行,有力控制,有效运作,推进粗放经营向集约化经营转化。

中小企业是国民经济的重要组成部分,它对经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用。但由于其产出规模小、资本和技术构成较低、受传统体制和外部宏观经济影响大等因素,使得中小企业在财务管理方面存在着与自身发展和市场经济均不适应的情况。财务管理历来是中小行企业管理的重中之中,财务管理的好坏直接影响企业的发展, 须引起各方注意,研究对策,以促进我国中小企业的改革与发展。

面临问题

财务制度松懈和信息滞后

目前我国中小企业财务制度普遍存在松懈,职责不明确等问题。其主要原因:一是信息滞后,不能及时提供企业资金活动以致造成资金闲置或不足。无法应付经营急需的资金,陷入财务困境。二是应收账款周转缓慢,造成资金回收困难。原因是没有建立严格的赊销政策,缺乏有力的催收措施,应收账款不能兑现或形成呆账。三是存货控制薄弱,造成资金呆滞。很多中小企业月末存货占用资金往往超过其营业额的两倍以上,造成资金呆滞,周转失灵。四是重钱不重物,资产流失浪费严重。不少中小企业的管理者,对原材料、半成品、固定资产等的管理不到位,财务管理职责不明,资产浪费严重。

缺乏科学的管理思想和手段

我国中小企业普遍缺乏科学的管理思想和先进的管理手段。其主要原因:一方面,中小企业典型的管理模式是所有权与经营权的高度统一,企业的投资者同时就是经营者,这种模式给企业的财务管理带来了负面影响。中小企业中相当一部分属于个体、私营性质,在这些企业中,企业领导者集权、家族化管理现象严重,并且对于财务管理的理论方法缺乏应有的认识和研究,致使其职责不分,越权行事,造成财务管理混乱,财务监控不严,会计信息失真等。另一方面,企业管理者的在财务管理的思想、方法和手段方面比较落后。有些企业管理者基于其自身的原因,没有将财务管理纳入企业管理的有效机制中,缺乏现代财务管理观念,使财务管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用,从而严重影响企业的竞争力。

解决方案

具备总账、辅助核算、往来管理、统计报表、进销存管理、固定资产、工资、财务指标分析、杜邦分析等功能模块,同时还支持按部门、人员、往来单位、商品、项目、外币核算、现金流量和自定义项目等管理功能,是中小型用户轻松理财的好帮手。

支持多用户操作和多套帐管理;依据财务人员的工作性质和企业的管理特点可分成四大独立系统:账务管理、进销存管理、固定资产管理、工资管理,每个系统既可以独立运行,又可以相互关联。

财务解决方案系统架构图

功能介绍

账务管理系统

特点:独立的会计期间,独树一帜的凭证管理,支持现金流量拆分,强大的会计报表及财务分析功能,丰富灵活的账表功能以及与POS软件无缝接口。

凭证管理:在编制过程中系统提供赤字告警功能,防止现金和银行账出现红字以及往来账串户等问题;提供即时查询账簿科目余额;提供保存凭证模板功能,避免了日常工作中的重复劳动;提供现金流量分拆功能,支持科目与核算对照功能;自动转账功能将使月末费用结转、收入、成本结转趋向于智能化;同时提供灵活的凭证打印参数设置。

往来管理:系统提供应收账科目和应付账的科目自动核销和手动核销功能,使账龄分析更合理更详细;自动计提坏账准备。

往来备查账管理:系统提供往来备查账管理,将一些有问题和难于解决的往来账项建立档案进行跟踪,以增加企业往来资金安全。

综合查询:系统提供任意条件查询余额、发生额以及所关联的财务记账凭证等辅助信息和透视原始信息功能。

账簿及报表:系统提供一体化的账表,包含总账、明细账、序时帐、科目余额表、科目汇总表、日记账和银行日记账以及财务基本报表;同时可以根据本企业需要自行设计报表和表单;同时提供方便的打印和导出EXCEL功能。

财务分析:系统提供财务的流动比率、速动比率、周转率、负债率、利润率等财务指标分析和负债表、利润表绝对数分析、对比分析、环比分析及现金收支情况分析;杜邦分析。迅速为企业决策部门提供精确的财务分析数据。

进销存管理

特点:独具特色的成本异常警告功能,帮助企业降低运营风险;单据和报表支持条形码输入、检索和显示;支持多计量单位管理;实时的库存量提醒功能以及与财务的无缝接口。

采购管理:采购订单、现款采购、形成财务记账凭证传到账务管理系统和采购付款及采购报表统计分析等。

销售管理:销售定单、现款销售、形成财务记账凭证传到账务管理系统和销售收款及销售报表统计分析等。

库存管理:由采购单形成采购入库单、由销售但形成销售出库单、生产领料出库和出库材料成本核算、仓库调拨、库存盘点、形成财务记账凭证传到账务管理系统和库存材料账簿和统计分析。

固定资产管理

特点:与新会计制度接轨, 全面支持固定资产减值准备的相关处理;折旧计算方便、准确,并提供当月折旧手动干预功能;方便实用的资产拆分功能;与财务总账系统无缝接口, 提供财务总账和固定资产原值及累计折旧的对账检查, 相关业务凭证自动生成功能, 极大地方便了日常操作;丰富的账表及统计分析功能;系统还提供了强大的打印功能以及数据导出功能。

日常业务:计提折旧、固定资产增加、固定资产减少、卡片管理和反计提折旧;如果选择同账务管理关联,系统将自动生成财务记账凭证并传到账务管理系统中。

资产变动:系统提供了原值增加、原值减少、累计折旧调整、使用年限调整、工作总量调整、净残值(率)调整、部门调整、使用状态调整、折旧方法调整、计提减值准备、转回计提减值准备、资产拆分和资产评估。

账表及统计:系统提供固定资产及折旧总账、固定资产及折旧明细账、折旧统计表、固定资产增减情况表和固定资产按使用部门、固定资产类别、固定资产使用状态结构分析;同时可以根据企业的实际情况自行编制统计报表。

工资管理

特点:满足一个企业多种工资的发放情况;可以按工资表进行工资项目设置,代扣所得税和设置起征额、税率及速算扣除额,灵活的人员信息变动设置,以及与账务系统的无缝接口。

日常业务:系统提供多种输入工资的方法,可以按某个工资项目、按部门、按人员(提供模糊查询功能)等不同的录入方式进行作业;同时提供批量数据变动的输入方法。

同财务总账关系:如果选择同账务管理关联,系统提供设置科目和记提比率后,将自动生成财务记账凭证包括现金发放和计提费用凭证并自动传到账务管理系统中。

其他功能:可以生成不同的文本形式,支持银行代发;支持手工发放功能(计算发放币种数量和扣零发放)。

账表和统计:提供工资台账、工资汇总表、所得税申报表、工资分析表、工资费用统计表及企业根据需要自行编制工资表单。

财务解决方案业务流程图

<友情连结> 大发游戏中心手机版 乐天堂fun88官网 千赢国际娱乐 优惠